Какой налог платится при продаже авто

Налог с продажи машины: нужно ли платить при продаже автомобиля в 2019 году и какую сумму?

Какой налог платится при продаже авто

В жизни практически каждого автовладельца наступает момент, когда он сталкивается с необходимостью продажи своего транспортного средства. Причины для этого могут быть разные, в том числе и приобретение нового автомобиля.

Но далеко не каждый собственник авто осведомлен о том, что такие сделки, как купля-продажа, облагаются налогом. В каких же ситуациях налог с продажи машины заплатить придется, а когда этого можно избежать?

Когда налогового бремени можно избежать?

Согласно законодательству, которое действует в настоящее время, размер НДФЛ составляет 13%. И уплачивать его должны физические лица, которые получают доход.

Но существуют некоторые обстоятельства, когда налогообложение не будет применено к конкретному доходу при продаже авто:

  • Транспортное средство находится во владении долгое время, а именно более 36 месяцев.

Согласно статье 217 Налогового Кодекса, если гражданин владел транспортным средством больше трех лет, после чего решил авто поменять, платить налог при продаже ему не придется. И в этом случае, гражданин не должен подавать в налоговую службу декларацию.

  • Отсутствует доход при продаже.

Когда автомашина была приобретена, к примеру, за 600 тысяч рублей, а продал ее собственник за 580 тысяч рублей, то это сумма, не облагаемая налогом при продаже автомобиля. То есть, у продавца отсутствует доход, и получается, что облагать налогом попросту нечего. Но в данном случае, нужно будет обратиться в налоговую службу с заполненной декларацией.

И в наличии должно быть 2 договора купли-продажи. Первый, который свидетельствует о приобретении машины за определенную сумму, а второй – о ее продаже, за стоимость меньшую.

Действия при отсутствии документов

Конечно весьма неприятная ситуация, но столкнуться с ней может каждый. Например, гражданин продает свое транспортное средство, которое у него в собственности менее трех лет, но, при этом, дохода с его продажи, не иметь не будет. Но вот документов, подтверждающих изначальную покупку авто, нет. Что же делать в такой ситуации, и можно ли добиться, чтобы вырученная сумма было необлагаемой?

Можно в налоговый орган направить декларацию, не прилагая к ней подтверждающих документов. В любом случае, все сведения в налоговую поступают из ГИБДД.

И сотрудник будет сверять данные, указанные плательщиком в декларации, с теми, которые предоставляет ГИБДД. Иногда этого будет достаточно, и в результате проверки вопросов у ИНФС не возникнет.

Но, когда же инспектору что-либо не понравится, он скорей всего запросит у плательщика предоставление недостающих документов.

При непосредственном визите в налоговую инспекцию можно будет выяснить, достаточно ли будет лишь подачи декларации без приложенных документов.

Можно сделать запрос в МРЭО в письменном виде, чтобы получить копию договора о сделке на продажу автотранспорта. Данный документ и будет содержать необходимую информацию о сумме сделки и дате ее заключения.

Для подачи такого запроса необходимо составить заявление с указанием в нем известных сведений о сделке. То есть, информацию о продавце/покупателе, месте заключения соглашения и дате. Как правило, ответ на такой запрос приходит положительный, поскольку запрашиваемый является одним из участников сделки.

Налоговый вычет

Но не всегда собственник автомашины имеет на руках первичный договор на покупку машины. Нужно ли платить налог с продажи в этом случае, когда соглашение, к примеру, утеряно?

Когда гражданин не имеет первоначального договора, или же авто продается за сумму большую, чем собственник его покупал, тогда на помощь придет налоговый вычет.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

В данном случае, бывший автовладелец все-таки будет платить налог с продажи автомобиля, но он может рассчитывать на возвращение вычета. Максимальный размер такого вычета может составлять 250 тысяч рублей. Причем, продана, может быть и не одна машина, налоговый вычет будет суммироваться, главное, чтобы за календарный год эта сумма не превысила установленную.

Чтобы этот вычет получить, необходимо самостоятельно обратиться в налоговую службу с заявлением. Если этого не сделать, то возврата подоходного налога автоматически не произойдет, поскольку налоговая служба без заявления от граждан такие вычеты предоставлять не обязана.

Поэтому, когда при продаже авто возникает вопрос, надо ли обращаться в налоговую службу, то однозначным будет ответ да.

Предоставление декларации

Даже, если человек, продавший авто ничего выплачивать в бюджет не должен по данному факту, декларацию в налоговую службу подать он обязан. Исключением становится лишь случай, когда бывший владелец пользовался автомобилем более трех лет.

Декларация за текущий 2017 год, должна быть подана в начале следующего 2018 года. Крайний срок ее подачи, это 30 апреля. После, уже будут начисляться штрафные санкции.

Для заполнения декларации можно воспользоваться специальной программой через интернет, либо сделать это непосредственно в инстанции по образцу. Делать это необходимо с начала нового года, ранее, эта процедура может оказаться бессмысленной. Поскольку в законодательные акты вносятся изменения, вполне вероятно, что и декларацию нужно будет заполнять по-новому.

Кроме того, что продавец авто должен предоставить в налоговую службу декларацию, также он должен уплатить и подоходный налог. Сделать это можно и после того, как декларация будет подана, но не позднее 15 июля текущего налогового года.

Что требуется наряду с декларацией?

К самой декларации необходимо будет прикрепить:

  1. В случае, когда передача денежных средств производилась наличными, необходимо предоставить ДКП, а также расписку в получении денег. Если она отсутствует, достаточно будет просто указанной в декларации суммы.
  2. Когда авто было куплено у индивидуального предпринимателя, либо организации, просто указания суммы будет недостаточно. Это связано с тем, что все организации, как и ИП, должны производить расчеты лишь с наличием платежных документов. Поэтому, к декларации необходимо будет прикрепить справку-счет.

Как еще можно уменьшить сумму уплаты налога?

Помимо самого расхода на покупку авто, учитываются и некоторые другие, за счет которых может быть уменьшена налоговая выплата:

  • Оплата дополнительных услуг.

К этому относятся услуги третьих лиц по подбору автомобиля, проверки его с юридической точки зрения, а также, помощь в оформлении всей документации. Все эти затраты должны иметь письменное подтверждение в виде платежных документов.

  • НДФЛ, который заплатил одаряемый.

Если автомобиль был получен в дар от человека, не являющегося близким родственником, то эта сумма будет относиться к расходам при приобретении ТС.

  • При получении авто в наследство.

Если автомобиль был получен в наследство, новый его владелец уплачивает госпошлину, а также несет расходы на оценку авто, которая нужна для определения размера госпошлины. Эти траты, по платежным документам, можно отнести в разряд расходов.

Подведем итог

Если собственник транспортного средства, которое находится в его владении, например, 33 месяца, решил продать его, то лучше, если это позволяют обстоятельства, дождаться, когда срок перейдет за три года. Так можно избежать лишних  расходов и необходимости обращаться в налоговую службу с подачей декларации.

Внимание!
В связи с частыми изменениями законодательства РФ, информация на сайте не всегда успевает обновляться, поэтому для Вас круглосуточно работают бесплатные эксперты-юристы!

Горячие линии:

Москва:+7 (499) 653-60-72, доб. 206

Санкт-Петербург:+7 (812) 426-14-07, доб. 997
Регионы РФ:+7 (800) 500-27-29, доб. 669.

Заявки принимаются круглосуточно и каждый день. Либо воспользуйтесь онлайн формой.

Источник: https://pdd-helper.ru/nalog-s-prodazhi-avto/

Нужно ли платить налог с продажи машины

Какой налог платится при продаже авто

Здравствуйте, уважаемые читатели моего блога! При продаже машины многие задумываются над вопросом: нужно ли платить налог с продажи автомобиля? А некоторые не задумываются, а потом им приходит бумага из налоговой о необходимости уплатить налог с дохода от продажи машины.

Я, продав свой опель, задумался: а нужно ли мне платить 13% налога на доход с продажи. Стал разбираться в этом вопросе подробнее и выяснилось, что нюансов в этом деле много. Можно полностью избежать уплаты налога, а можно скостить сумму налога на стандартный налоговый вычет. Давайте я расскажу вам все подробнее и доступным языком.

Если продавать автомобиль, которым вы владели 3 года и более, даже задумываться не нужно над вопросом уплаты налога с продажи. Продавать можно такой автомобиль даже дороже, чем покупали. Пункт 17.1 ст.

217 Налогового кодекса РФ гласит, что от уплаты налога освобождаются доходы от продажи резидентами РФ иного имущества, находившегося в собственности 3 и более лет.

К иному имуществу как раз относятся транспортные средства.

Если на день заключения договора продажи автомобиля вы владели им менее 3 лет, то тут несколько вариантов развития событий, но в любом случае начинать нужно со сбора документов для заполнения декларации 3-НДФЛ. Если не заполнить декларацию о доходах с продажи машины, то даже если вы не обязаны заплатить 13 % налога, вам придётся платить его.

Набор документов для заполнения декларации 3-НДФЛ стандартный:

  • Паспорт
  • Свидетельство ИНН
  • Договор покупки автомобиля
  • Договор продажи автомобиля
  • Справка о доходах с постоянного места работы по форме 2-НДФЛ (если 13% от зарплаты оплачивают работодатели, то не нужна)

Отсутствие каких-то документов под рукой не повод отложить заполнение декларации. Всегда можно вернуться к заполнению другой информации потом, когда появятся недостающие документы.

Платить налог с продажи машины не нужно…

Как я уже говорил, если вы продаете автомобиль, которым вы владели  3 года и более, даже если продаёте дороже, чем покупали ее, с продажи машины налог платить не придется. Поэтому никакую декларацию 3-НДФЛ заполнять не нужно.

Если продавать автомобиль, которым вы владели менее 3 лет, то избежать уплаты налога можно в 3 случаях:

  • Продавать за сумму, меньше чем вы приобретали автомобиль (это нужно подтвердить договорами)
  • Продавать за ту же цену, что и покупали (нужны обязательно договора)
  • Получить стандартный налоговый вычет

Во всех трех случаях необходимо заполнять декларацию – справку по форме 3-НДФЛ. Первые два варианта самые простые, к декларации прилагаете копии договора покупки и продажи, тем самым доказываете, что доход с продажи отсутствует (вы не наварились при продаже).

Наличие обоих договоров позволяет нам доказать, что дохода от продажи автомобиля не было, значит, не с чего налог платить. Поэтому перекупы и автосалоны, торгующие б/у автомобилями, ставят смешные суммы в договорах, чтобы не платить 13% с продажи.

Покупая автомобиль мы не всегда задумываемся, что нам может понадобиться договор покупки, отдаем его в ГИБДД при регистрации ТС.

Лично я попал во все исключения:

  • Владел менее 3 лет
  • Договора покупки у меня не было

Очень было обидно, 12 дней не хватило до 3 лет владения автомобилем. Покупатель ждать не будет, приехали ко мне на работу из далека именно за моей машиной. Не скажешь же: подождите две недельки, у меня трехлетний срок владения не подошел. Пришлось мне познавать тонкости заполнения декларации с продажи машины, чтоб не платить налог.

Я уже стал задумываться об обращении в ГИБДД для возврата договора покупки автомобиля. Но т.к. обращаться в ГИБДД – это долго и не всегда удобно, я стал искать другой законный способ не платить налог с продажи.

Налоговый вычет при продаже автомобиля

Один раз в год любой налогоплательщик имеет право на стандартный имущественный налоговый вычет, об этом сказано в пункте 2 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

Налоговый вычет с дохода от продажи автомобиля  — это единственный способ избежать налогообложения или уменьшить налогооблагаемую сумму для тех, кто владел автомобилем менее 3 лет и не сохранил договор покупки. Т.е.

для тех, кто не может доказать факт отсутствия дохода с продажи. Налоговый вычет подходит и тем, кто продал дороже, чем купил, а владел менее 3 лет. При продаже машины можно рассчитывать на 250 000 руб.

стандартного имущественного налогового вычета.

Как работает стандартный налоговый вычет? Сумму налогового вычета вычитают из суммы, за которую вы продали автомобиль, а оставшаяся разница облагается подоходным налогом, т.е. 13%.

Давайте рассмотрим на примере: продали машину за 290 000 руб., ранее покупали ее за 250 000 руб. Рассчитаем сумму налога с учетом налогового вычета:

(290 000 — 250 000)*13%=40 000*13%= 5 200 руб.

В этом примере придется заплатить 5 200 руб. подоходного налога с продажи автомобиля. Согласитесь, хорошая экономия, а то б пришлось платить 37 700 руб. Если продать машину за 250 000 руб.

или дешевле, можно избежать налога с продажи вообще.

Но если же вы уже пользовались в этом году стандартным налоговым вычетом, то придется платить всю сумму налога с проданного автомобиля, если не сможете доказать отсутствие дохода.

Налоговая декларация при продаже автомобиля

Сейчас я расскажу, как я уйду от уплаты налога после продажи своей машины.

Машину я продал в мае 2016 года, значит налог с продажи автомобиля менее 3 лет в собственности будет за 2016 год.

И декларацию нужно будет подавать за 2016 год, а вот сроки ее подачи с 1 января по 30 апреля 2017 года. Смысла раньше начинать заполнять эту форму отчетности нет. Т.к.

с началом нового календарного года появляется обновленная версия декларации на официальном сайте налоговой службы.

На сайте налоговой скачиваем программу для заполнения, или текстовый файл для заполнения от руки. Берем все необходимые для заполнения документы и приступаем к заполнению формы декларации.

Если вы, как и я, подаете декларацию только для налогового учета дохода от продажи автомобиля, то информацию о доходах с места работы нет необходимости заполнять, она уже есть в налоговом органе, все налоги с зарплаты уплачены.

Об этом сказано в пункте 4 статьи 229 Налогового Кодекса РФ: «налогоплательщик вправе не указывать доходы, неподлежащие налогообложению, а также доходы, по которым налоги полностью удержаны, если это не мешает получению налогового вычета».

Вот реальный пример декларации о продаже автомобиля:

Скачать пример декларации о продажи автомобиля (справка 3-НДФЛ).

Как правильно заполнить налоговую декларацию при продаже автомобиля, я расскажу в следующий раз.

Куда нести декларацию?

Прописка у меня в районе республики, а живу я в столице, то закономерно возник вопрос: куда нести декларацию? Я позвонил на горячую линию налоговой. Там мне сказали, что подавать налоговую декларацию можно только по месту регистрации.

Другой вариант: отправить заказным письмом с описанием вложений и, конечно же, с уведомлением о вручении. А также есть вариант отправки налоговой декларации через личный кабинет на сайте налоговой службы в электронном виде или через портал госуслуг, при условии, что у Вас есть электронная цифровая подпись. Такая вещь мало есть у каких физических лиц. Это не для обычных людей.

Меня ни один из вышеперечисленных способов не устроил. По месту прописки нужно ехать было за 90 км от места жительства, а это будний день, отпрашиваться с работы, да еще и вернуть назад могут с ошибками. ЭЦП у меня нет, личный кабинет на сайте налоговой не зарегистрирован.

Девушка на горячей линии отвечала как то не уверенно, поэтому я решил поискать в интернете и нашел. Пункт 2 статьи 229 НК РФ гласит: «лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства». Я так сделаю, пойду в ближайшее подразделение Налоговой службы, а лучше в центральное.

Какие выводы я сделал:

1) Если автомобиль тебя устраивает, то езди-ка на нем пока 3 года не исполниться со дня покупки

2) Если уж очень хочется продать машину, то в помощь тебе законные способы избежать уплаты налога

— заполнение декларации и доказательство отсутствия дохода в лице договоров покупки и продажи

— заполнение декларации и стандартный имущественный налоговый вычет до 250 тыс. руб

3) Если владеть машиной менее 3 лет, обязательно нужно подать декларацию о доходах с продажи машины до 30 апреля года, следующего после года продажи

4) Если не удалось избежать назначения налога с продажи машины, то уплатить 13 % с продажи машины необходимо до 15 июля года, следующего после года продажи

5) Если подать декларацию с нарушением сроков подачи (опоздать), то еще и оштрафуют. Штраф будет рассчитываться как 5 % от суммы налога к уплате за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30 % от суммы налога и не менее 1 000 рублей. Платите налоги вовремя!

Источник: https://pokupkamashiny.ru/prodazha-avtomobilya/nalog-s-prodazhi-avtomobily.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.